Dịch vụ bóng đá số nội bộ
bóng đá số 3250
Sửa đổi ngày 24 tháng 4 năm 2015
Mục lục
.010Giới thiệu
.020Điều lệ bóng đá số nội bộ
.030Mục tiêu và phạm vi
.040Trách nhiệm và thẩm quyền
.050Độc lập
.060Ngân sách và nhân viên
.070Nhiệm vụ
.080Quy trình
.090yêu cầu bóng đá số
.100Câu hỏi
.010Giới thiệu
Văn phòng bóng đá số nội bộ là một hoạt động đánh giá độc lập trong Đại học bang Kansas chịu trách nhiệm xem xét các hoạt động như một dịch vụ cho quản lý. Các đánh giá của Văn phòng bóng đá số Nội bộ và xác định sự phù hợp, đúng đắn và đầy đủ của kế toán tổ chức, kiểm soát tài chính và hoạt động. Nó là một công cụ quản lý hoạt động bằng cách đo lường và đánh giá hiệu quả của các điều khiển.
Văn phòng bóng đá số nội bộ báo cáo với Tổng thống thông qua Phó Chủ tịch, Giám đốc điều hành. Tuy nhiên, Văn phòng bóng đá số Nội bộ sẽ báo cáo trực tiếp với Ủy ban bóng đá số của Hội đồng Quản trị Kansas bất kỳ tình huống nào trong đó bóng đá số viên nội bộ nhận thấy xung đột lợi ích với hoặc một phần của Giám đốc điều hành liên quan đến bất kỳ khía cạnh nào của bóng đá số. Văn phòng bóng đá số nội bộ không thực hiện thẩm quyền trực tiếp đối với bất kỳ hoạt động nào tại tổ chức được xem xét.
.020Điều lệ bóng đá số nội bộ
Mục đích:
Khoa bóng đá số nội bộ của Đại học bang Kansas cung cấp tư vấn, độc lập, phân tích khách quan và các khuyến nghị để hỗ trợ các nhà quản lý đại học trong việc thực hiện hiệu quả trách nhiệm hành chính của họ. Bộ đánh giá tính đầy đủ và hiệu quả của kiểm soát nội bộ với mục tiêu thúc đẩy kiểm soát hiệu quả với chi phí hợp lý. Cục bóng đá số nội bộ thực hiện bóng đá số nội bộ theo kế hoạch bóng đá số hàng năm của họ và thực hiện các cuộc bóng đá số hoặc đánh giá đặc biệt theo yêu cầu của Quản lý Đại học hoặc Hội đồng Quản trị Kansas.
Cơ quan:
Bộ bóng đá số nội bộ báo cáo với Tổng thống thông qua Phó Chủ tịch, Giám đốc điều hành. Bộ không có trách nhiệm trực tiếp cho bất kỳ hoạt động hoặc hoạt động đại học hàng ngày nào cho các hoạt động mà họ bóng đá số. Bộ phận bóng đá số nội bộ được ủy quyền có quyền truy cập không giới hạn đầy đủ và miễn phí vào tất cả các hồ sơ, tài sản và nhân sự của Đại học bang Kansas có liên quan đến bóng đá số. Phạm vi công việc của họ cũng sẽ bao gồm việc xem xét các tập đoàn liên kết được kiểm soát của trường đại học, bao gồm đánh giá về Mẫu 990 IRS cho mỗi tập đoàn như vậy, tập trung vào xung đột lợi ích và giao dịch tiềm năng giữa các tập đoàn liên kết của trường đại học và đại học. Bộ bóng đá số nội bộ sẽ báo cáo với Ủy ban bóng đá số của Regent
Trách nhiệm:
Bộ bóng đá số nội bộ sẽ báo cáo hàng năm cho Ủy ban Ủy ban Chính quyền về các vấn đề tài chính và bóng đá số, tóm tắt các hoạt động và kế hoạch bóng đá số trong năm trước cho năm tới. Bất kỳ báo cáo bóng đá số nội bộ nào đã hoàn thành Điểm yếu tài chính hoặc gian lận tài chính sẽ được đệ trình lên Chủ tịch Hội đồng quản trị và Giám đốc điều hành, người sẽ chịu trách nhiệm giới thiệu với Ủy ban về các vấn đề tài chính và bóng đá số bất kỳ phát hiện bóng đá số cụ thể nào cần được Ủy ban xem xét thêm.
Bộ bóng đá số nội bộ tư vấn cho quản lý Đại học về sự đầy đủ và hiệu quả của các kiểm soát nội bộ. Bộ được hướng dẫn bởiKhung thực hành chuyên nghiệp quốc tế (IPPF)Được thông qua bởi Viện bóng đá số viên nội bộ. Các nguồn lực, công cụ và hướng dẫn bổ sung bao gồm những tài nguyên thu được thông qua Hiệp hội bóng đá số viên Cao đẳng và Cao đẳng và Ủy ban của các tổ chức được tài trợ. Các nguyên tắc chính được xem xét bởi bộ phận bóng đá số nội bộ vì nó phát triển các hướng dẫn bóng đá số và thực hiện các cuộc bóng đá số bao gồm:
- Đánh giá tính đúng đắn, đầy đủ và ứng dụng kế toán, tài chính và các bóng đá số soát hoạt động khác;
- Xác định tuân thủ các kế hoạch, chính sách và thủ tục của trường đại bóng đá số;
- Đánh giá sự tuân thủ các luật, quy định hiện hành và các nguyên tắc kế bóng đá số được chấp nhận chung;
- Ổn quyết liệu kết quả bóng đá số trình có phù hợp với các mục tiêu được thiết lập hay không;
- xác định tính đầy đủ của các biện pháp bóng đá số soát để bảo vệ tài sản của trường đại học khỏi các tổn thất của tất cả các loại; Và
- Hỗ trợ cải thiện các hoạt động của trường đại bóng đá số bằng cách đưa ra các đề xuất và khuyến nghị mang tính xây dựng phù hợp.
Mục tiêu tổng thể của bóng đá số nội bộ là hỗ trợ tất cả các quan chức đại học trong việc thực hiện trách nhiệm hiệu quả của họ bằng cách cung cấp cho họ phân tích khách quan, đánh giá, khuyến nghị và nhận xét thích hợp liên quan đến các hoạt động được xem xét. Văn phòng bóng đá số nội bộ quan tâm đến bất kỳ giai đoạn hoạt động đại học nào có thể cung cấp dịch vụ cho quản lý. Điều này liên quan đến việc vượt ra ngoài hồ sơ kế toán và tài chính để có được sự hiểu biết đầy đủ về hoạt động đang được xem xét. Việc đạt được mục tiêu tổng thể này liên quan đến các hoạt động như:
Xem xét và đánh giá tính đúng đắn, đầy đủ và ứng dụng kế toán, tài chính và các bóng đá số soát vận hành khác và thúc đẩy bóng đá số soát hiệu quả với chi phí hợp lý.
Xác định mức độ tuân thủ bóng đá số chính sách, kế hoạch và thủ tục thể chế được thiết lập.
Xác định mức độ mà tài sản đại bóng đá số được tính và bảo vệ khỏi các khoản lỗ của tất cả các loại.
xác định độ tin cậy bóng đá số dữ liệu quản lý được phát triển trong tổ chức.
Đánh giá chất lượng hiệu suất trong việc thực hiện bóng đá số trách nhiệm được giao.
Khuyến nghị cải tiến hoạt động.
.040Trách nhiệm và thẩm quyền
Văn phòng bóng đá số nội bộ chịu trách nhiệm thực hiện bóng đá số nội bộ, xem xét các chương trình, hỗ trợ bóng đá số viên bên ngoài, xem xét thiết kế hệ thống và các chức năng tương tự khác. Cơ quan liên quan cung cấp cho các bóng đá số viên nội bộ quyền truy cập đầy đủ vào tất cả các hồ sơ, tài sản và nhân sự của trường đại học liên quan đến chủ đề được xem xét. Các bóng đá số viên nội bộ được miễn phí để xem xét và đánh giá các chính sách, kế hoạch, thủ tục và hồ sơ. Các trách nhiệm bóng đá số nội bộ như sau:
Thông báo và tư vấn quản lý, và thực hiện trách nhiệm này một cách chuyên nghiệp. Văn phòng bóng đá số nội bộ sẽ tuân thủ các tiêu chuẩn cho thực tiễn chuyên nghiệp về bóng đá số nội bộ, Quy tắc đạo đức và tuyên bố trách nhiệm của bóng đá số nội bộ được thông qua bởi Viện bóng đá số nội bộ.
Phối hợp các hoạt động với những người khác để đạt được mục tiêu bóng đá số tốt nhất và mục tiêu của trường đại học.
Khi thực hiện các chức năng bóng đá số, các bóng đá số viên nội bộ không có trách nhiệm trực tiếp đối với, cũng không có thẩm quyền, bất kỳ hoạt động nào được xem xét. Do đó, đánh giá bóng đá số nội bộ và thẩm định không theo bất kỳ cách nào làm giảm bớt những người khác trong việc tổ chức các trách nhiệm được giao cho họ.
.050Độc lập
Độc lập là điều cần thiết cho hiệu quả của bóng đá số nội bộ. Sự độc lập này được lấy chủ yếu thông qua trạng thái tổ chức và tính khách quan.
Tình trạng tổ chức của chức năng bóng đá số nội bộ và hỗ trợ phù hợp với quản lý là các yếu tố chính quyết định phạm vi và giá trị của nó. Giám đốc điều hành bóng đá số phải chịu trách nhiệm với Phó Chủ tịch, Giám đốc điều hành, có thẩm quyền là đảm bảo cả phạm vi bảo hiểm bóng đá số rộng rãi và xem xét đầy đủ hành động hiệu quả đối với các kết quả và khuyến nghị bóng đá số.
tính khách quan là điều cần thiết cho chức năng bóng đá số. Do đó, các bóng đá số viên nội bộ không nên phát triển và cài đặt các thủ tục, chuẩn bị hồ sơ hoặc tham gia vào bất kỳ hoạt động nào khác mà họ thường xem xét hoặc đánh giá và có thể được hiểu một cách hợp lý để thỏa hiệp sự độc lập của họ. Tính khách quan của bóng đá số viên nội bộ không cần phải bị ảnh hưởng xấu bởi đánh giá và đề xuất của họ về các tiêu chuẩn kiểm soát sẽ được áp dụng trong việc phát triển hệ thống và các quy trình được xem xét.
.060Ngân sách và nhân viên
Văn phòng bóng đá số nội bộ có ngân sách riêng được hỗ trợ bởi các quỹ sử dụng chung. Các nhân viên hiện bao gồm ba vị trí toàn thời gian chưa được phân loại bao gồm giám đốc điều hành bóng đá số và hai bóng đá số viên cao cấp.
.070Nhiệm vụ
Nhiệm vụ của bóng đá số viên nội bộ là thực hiện bóng đá số nội bộ, các chương trình xem xét, hỗ trợ bóng đá số viên bên ngoài, xem xét thiết kế hệ thống tài chính và hoạt động và các chức năng tương tự khác. Các nhiệm vụ cụ thể như sau:
Phát triển và thực hiện các quy trình và kỹ thuật bóng đá số.
Thực hiện bóng đá số trên cơ sở thường xuyên các hoạt động của trường đại học.
Theo yêu cầu thực hiện bóng đá số đặc biệt theo yêu cầu từ các quan chức đại học thông qua Phó chủ tịch, Giám đốc điều hành.
Phối hợp với và hỗ trợ tất cả các bóng đá số viên bên ngoài trong việc thực hiện bóng đá số của họ.
Assist in the preparation of written responses to State Legislative Post Audit Division and other external auditors outlining steps taken in implementing audit recommendations.
Duy trì tệp chính thức của tất cả các báo cáo bóng đá số bên ngoài.
Hỗ trợ thiết kế và sửa đổi hệ thống tài chính và hoạt động cho các hệ thống đại bóng đá số và bộ phận, khi cần thiết.
.080Quy trình
bóng đá số viên nội bộ sẽ thiết kế các chương trình bóng đá số cho khu vực hoặc chức năng để bóng đá số hoặc xem xét và phụ thuộc vào quy mô của bộ phận và các hoạt động của nó, phạm vi hoặc phạm vi của bóng đá số có thể khác nhau. Trong hầu hết các cuộc bóng đá số, các bước sau sẽ được thực hiện:
Giữ một cuộc phỏng vấn nhập cảnh với Trưởng khoa, Giám đốc hoặc Trưởng phòng bóng đá số khu vực sẽ được xem xét.
Thực hiện bóng đá số hoặc xem xét hoạt động đã chọn.
Chuẩn bị một bản nháp sơ bộ của báo cáo bóng đá số.
Conduct an exit interview with the Dean, Director or Department Head of the audited activity.
Phát hành báo cáo bóng đá số dự thảo và chuyển tiếp nó đến khu vực được bóng đá số để phản hồi của ban quản lý đối với bóng đá số.
Khi nhận được quản lý "S Phản hồi, hãy thêm phản hồi cho báo cáo bóng đá số và đưa ra báo cáo chính thức.
Báo cáo chính thức được phân phối cho Tổng thống, người đứng đầu khu vực được bóng đá số và các quan chức đại học thích hợp chịu trách nhiệm cho khu vực được bóng đá số.
Văn phòng bóng đá số nội bộ cũng sẽ thực hiện kiểm tra hoặc đánh giá đột xuất về một số hoạt động nhất định trong trường đại học định kỳ. Trong những trường hợp này, một cuộc phỏng vấn nhập cảnh chính thức sẽ không được thực hiện. bóng đá số viên sẽ đến vị trí bóng đá số không báo trước. Một cuộc phỏng vấn thoát sẽ được thực hiện.
.090yêu cầu bóng đá số
Vào một số dịp nhất định, một trưởng khoa, giám đốc hoặc trưởng phòng có thể muốn bóng đá số một hoạt động thuộc thẩm quyền của họ. Khi điều này xảy ra, Trưởng khoa, Giám đốc hoặc Trưởng phòng là hướng yêu cầu của họ đến Phó Chủ tịch, Giám đốc điều hành của Đại học.
Nếu có một cơ sở hợp lý để tin rằng các hành vi gian lận hoặc các hành vi sai trái khác đã xảy ra, những tình huống đó sẽ được báo cáo ngay lập tức cho văn phòng bóng đá số nội bộ theo hướng dẫn chính sách và thủ tục, Chương 3220, báo cáo hành vi gian lận hoặc không trung thực.
.100câu hỏi
Câu hỏi sẽ được chuyển đến Văn phòng bóng đá số Nội bộ tạiiniternalaudit@ksu.edu.
